Глава X.3. ОСОБЕННОСТИ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПО ФОРМИРОВАНИЮ ДОЛГОСРОЧНЫХ СБЕРЕЖЕНИЙ править
Статья 36.38. Требования к фонду, осуществляющему деятельность по формированию долгосрочных сбережений править
1. Формирование долгосрочных сбережений может осуществлять фонд, в установленном порядке получивший лицензию, зарегистрировавший в Банке России правила формирования долгосрочных сбережений фонда и вступивший в систему гарантирования прав участников.
2. Деятельность фонда по формированию долгосрочных сбережений не является деятельностью фонда по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.
Статья 36.39. Договор долгосрочных сбережений править
1. Договор долгосрочных сбережений должен содержать:
1) наименования сторон;
2) сведения о предмете договора;
3) страховой номер индивидуального лицевого счёта участника, фамилию, имя и отчество участника, в том числе фамилию, которая была у участника при рождении, дату и место рождения, пол участника в соответствии с требованиями Федерального закона от 1 апреля 1996 года № 27-ФЗ «Об индивидуальном (персонифицированном) учёте в системах обязательного пенсионного страхования и обязательного социального страхования»;
4) положения о правах и об обязанностях сторон;
5) положения о порядке и об условиях внесения сберегательных взносов;
6) вид договора долгосрочных сбережений в соответствии с правилами формирования долгосрочных сбережений фонда;
7) основания назначения выплат по договору долгосрочных сбережений;
8) положения о порядке осуществления выплат по договору долгосрочных сбережений;
9) положения об ответственности сторон за неисполнение своих обязательств;
10) сроки действия и прекращения договора;
11) положения о порядке и об условиях изменения и расторжения договора;
12) порядок перевода выкупной суммы по договору долгосрочных сбережений в другой фонд;
13) положения о порядке урегулирования споров;
14) реквизиты сторон.
2. Договором долгосрочных сбережений могут быть предусмотрены другие положения, не противоречащие законодательству Российской Федерации.
3. В случаях, предусмотренных Федеральным законом «О гарантировании прав участников негосударственных пенсионных фондов в рамках деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений», от имени всех вкладчиков и в пользу всех участников договор долгосрочных сбережений может быть заключён уполномоченным вкладчиком.
4. Условия договора долгосрочных сбережений не могут предусматривать выплату участнику средств пенсионных накоплений, переведённых в состав средств пенсионных резервов в качестве единовременного взноса по договору долгосрочных сбережений, а также дополнительных стимулирующих взносов и дохода от их размещения ранее наступления оснований назначения выплат по договору долгосрочных сбережений, за исключением случая выплаты выкупной суммы в соответствии с пунктом 4 статьи 36.41 настоящего Федерального закона. Такие условия договора долгосрочных сбережений являются ничтожными.
5. При расторжении договора долгосрочных сбережений средства пенсионных накоплений, переведённые в состав средств пенсионных резервов в качестве единовременного взноса, а также дополнительные стимулирующие взносы и доход от их размещения подлежат переводу в качестве сберегательных взносов по договору долгосрочных сбережений, заключённому в пользу того же участника с иным фондом, в соответствии со статьёй 36.43 настоящего Федерального закона.
Статья 36.40. Назначение и осуществление фондом выплат по договорам долгосрочных сбережений править
1. Основаниями назначения выплат по договорам долгосрочных сбережений являются основания приобретения участником права на получение выплат по договору долгосрочных сбережений, установленные указанными договорами в соответствии с настоящим Федеральным законом.
2. Право на получение периодической выплаты по договору долгосрочных сбережений имеют участники при наличии хотя бы одного из следующих условий:
1) достижение возраста 60 лет (для мужчин) или 55 лет (для женщин);
2) истечение 15 лет с наиболее ранней даты заключения договора долгосрочных сбережений в пользу участника. При расчёте указанного срока учитывается срок действия одного либо нескольких последовательно заключённых в пользу участника договоров долгосрочных сбережений, по которым сберегательные взносы уплачивались, в том числе за счёт перевода выкупной суммы при расторжении (прекращении) договора долгосрочных сбережений, заключённого с предыдущим фондом. В случае, если участником последовательно заключалось несколько договоров долгосрочных сбережений, указанный срок исчисляется с даты заключения первого из указанных договоров.
3. Периодические выплаты по договору долгосрочных сбережений назначаются участнику при наличии средств, учтённых на счёте долгосрочных сбережений, открытом фондом в отношении указанного участника, со дня обращения за ними, но не ранее чем со дня возникновения права на получение указанных выплат.
4. Обращение за назначением периодических выплат по договору долгосрочных сбережений может осуществляться в любое время после приобретения права на указанные выплаты без ограничения срока.
5. Периодические выплаты по договору долгосрочных сбережений по выбору участника, сделанному им при обращении за назначением таких выплат, назначаются фондом:
1) пожизненно (пожизненные периодические выплаты);
2) на срок не менее 10 лет (120 месяцев) со дня их назначения (срочные периодические выплаты).
6. Если размер пожизненных периодических выплат в случае их назначения составил бы менее 10 процентов прожиточного минимума пенсионера в Российской Федерации, участнику осуществляется единовременная выплата по договору долгосрочных сбережений в размере остатка средств на счёте долгосрочных сбережений участника.
7. Договором долгосрочных сбережений дополнительно к назначению периодических выплат по договору долгосрочных сбережений, предусмотренных пунктом 5 настоящей статьи, может предусматриваться назначение:
1) срочных периодических выплат на срок, отличный от предусмотренного подпунктом 2 пункта 5 настоящей статьи;
2) единовременной выплаты по договору долгосрочных сбережений независимо от соблюдения условий, предусмотренных пунктом 6 настоящей статьи, в размере остатка средств на счёте долгосрочных сбережений участника.
8. Назначение единовременной выплаты по договору долгосрочных сбережений, предусмотренной подпунктом 2 пункта 7 настоящей статьи, может осуществляться только при выполнении условия, предусмотренного подпунктом 2 пункта 2 настоящей статьи.
9. Размер пожизненных периодических выплат и срочных периодических выплат при их назначении определяется по следующей формуле:
где ДВ — размер периодических выплат по договору долгосрочных сбережений;
ОССДС — остаток средств на счёте долгосрочных сбережений участника по состоянию на день, с которого ему назначаются периодические выплаты по договору долгосрочных сбережений;
T — коэффициент ожидаемого периода осуществления периодических выплат по договору долгосрочных сбережений, определяемый в соответствии с внутренним документом фонда в случае назначения пожизненных периодических выплат, или количество месяцев выплаты срочных периодических выплат, указанное в заявлении участника о назначении периодических выплат по договору долгосрочных сбережений.
10. Коэффициент ожидаемого периода осуществления пожизненных периодических выплат в целях применения пунктов 9 и 13 настоящей статьи должен устанавливаться фондом на основе данных об ожидаемой продолжительности жизни участников с учётом социальных, демографических, экономических и иных особенностей (при их наличии) состава участников фонда.
11. Пожизненные периодические выплаты и срочные периодические выплаты осуществляются ежемесячно за текущий месяц не позднее последнего рабочего дня месяца начиная с месяца их назначения.
12. Единовременная выплата по договору долгосрочных сбережений осуществляется в течение одного месяца со дня её назначения.
13. Размер пожизненных периодических выплат и срочных периодических выплат с 1 апреля каждого года подлежит корректировке по следующей формуле:
где ДВ — размер периодических выплат по договору долгосрочных сбережений;
ДВк — установленный размер периодических выплат по состоянию на 31 марта года, в котором проводится соответствующая корректировка;
ОССДСк — сумма сберегательных взносов, результата размещения средств пенсионных резервов и осуществлённых гарантийных восполнений резервов покрытия пенсионных обязательств, отражённых на счёте долгосрочных сбережений участника по состоянию на 31 декабря предшествующего года и не учтённых при определении размера периодических выплат по договору долгосрочных сбережений при их назначении или предыдущей корректировке;
T — коэффициент ожидаемого периода осуществления периодических выплат по договору долгосрочных сбережений, определяемый в соответствии с внутренним документом фонда в случае назначения пожизненных периодических выплат, или количество месяцев выплаты срочных периодических выплат, указанное в заявлении участника о назначении периодических выплат по договору долгосрочных сбережений, сокращённое на количество месяцев, истёкших со дня назначения срочных периодических выплат по состоянию на дату, с которой проводится соответствующая корректировка.
14. Перечень документов, необходимых для назначения участнику периодических выплат по договору долгосрочных сбережений, правила обращения за указанными выплатами и правила их назначения устанавливаются правилами формирования долгосрочных сбережений фонда с учётом требований настоящего Федерального закона.
Статья 36.41. Назначение и выплата фондом выкупной суммы по договорам долгосрочных сбережений править
1. Вкладчик и (или) участник в соответствии с условиями договора долгосрочных сбережений до обращения участника за назначением выплаты по договору долгосрочных сбережений вправе обратиться в фонд за выплатой выкупной суммы по договору долгосрочных сбережений в пределах части остатка средств на счёте долгосрочных сбережений участника, превышающей размер единовременного взноса и дополнительных стимулирующих взносов, а также положительного результата от их размещения за вычетом выплат, осуществлённых в соответствии с пунктом 4 настоящей статьи.
2. Если на счёте долгосрочных сбережений не отражены единовременный и дополнительные стимулирующие взносы, в случае выплаты выкупной суммы в соответствии с пунктом 1 настоящей статьи договор долгосрочных сбережений расторгается.
3. Выплата выкупной суммы в соответствии с пунктом 1 настоящей статьи осуществляется вкладчику и (или) участнику в соответствии с условиями договора долгосрочных сбережений.
4. Участник до обращения за назначением выплат по договору долгосрочных сбережений при возникновении особых жизненных ситуаций, предусмотренных пунктом 6 настоящей статьи, вправе обратиться в фонд за выплатой выкупной суммы без расторжения договора долгосрочных сбережений в размере, указанном в заявлении участника о выплате выкупной суммы, но не превышающем размера остатка средств на счёте долгосрочных сбережений участника.
5. Правительство Российской Федерации вправе установить требования к порядку определения максимального размера выкупной суммы, предусмотренной пунктом 4 настоящей статьи, а также к составу документов, подтверждающих возникновение особой жизненной ситуации.
6. К особым жизненным ситуациям в целях применения пункта 4 настоящей статьи относятся:
1) оплата дорогостоящего лечения участнику. Перечень видов дорогостоящего лечения утверждается Правительством Российской Федерации;
2) потеря кормильца участника.
Статья 36.42. Выплаты правопреемникам по договорам долгосрочных сбережений править
1. Правопреемники умершего участника имеют право на получение остатка средств на счёте долгосрочных сбережений участника в следующих случаях:
1) если смерть участника наступила до назначения ему периодических выплат по договору долгосрочных сбережений;
2) если смерть участника наступила после назначения ему срочных периодических выплат по договору долгосрочных сбережений.
2. Выплата средств в соответствии с пунктом 1 настоящей статьи производится правопреемникам умершего участника, указанным в договоре долгосрочных сбережений либо в заявлении участника о распределении остатка средств на счёте долгосрочных сбережений, поданном в фонд, в соответствии с размером долей, определённым участником в таких договоре или заявлении.
3. При отсутствии указания на размер долей или при отсутствии в договоре долгосрочных сбережений указания о распределении остатка средств на счёте долгосрочных сбережений и отсутствии заявления о распределении остатка средств на счёте долгосрочных сбережений средства, подлежащие выплате правопреемникам умершего участника, распределяются между ними в равных долях.
4. В случае отсутствия указанного в пункте 3 настоящей статьи заявления участника либо определения правопреемников в договоре долгосрочных сбережений выплата осуществляется правопреемникам участника из числа родственников, к которым относятся его дети, в том числе усыновлённые, супруга (супруг), родители (усыновители), братья, сёстры, дедушки, бабушки и внуки независимо от возраста и состояния трудоспособности, в следующей последовательности:
1) в первую очередь — детям, в том числе усыновлённым, супруге (супругу) и родителям (усыновителям);
2) во вторую очередь — братьям, сёстрам, дедушкам, бабушкам и внукам.
5. Выплата средств, отражённых на счёте долгосрочных сбережений участника, правопреемникам участника из числа родственников, указанных в пункте 4 настоящей статьи, осуществляется в равных долях. Родственники второй очереди имеют право на получение средств, отражённых на счёте долгосрочных сбережений участника, только при отсутствии родственников первой очереди.
6. Выплата средств, отражённых на счёте долгосрочных сбережений участника, производится правопреемникам умершего участника при условии обращения за указанной выплатой в фонд в течение шести месяцев со дня смерти участника.
7. Срок обращения за выплатой правопреемников умершего участника может быть восстановлен в судебном порядке.
8. В случае отсутствия обращений правопреемников в течение срока, установленного пунктом 6 настоящей статьи, средства, отражённые на счёте долгосрочных сбережений, учитываются в составе страхового резерва фонда.
9. Выплата средств, отражённых на счёте долгосрочных сбережений участника, правопреемникам умершего участника, восстановившим в судебном порядке срок обращения за выплатой указанных средств, производится фондом за счёт средств страхового резерва.
10. Порядок обращения правопреемников умерших участников за выплатами в фонд, порядок, сроки и периодичность осуществления указанных выплат, порядок расчёта сумм средств, подлежащих выплате фондом правопреемникам умерших участников, порядок передачи средств, отражённых на счёте долгосрочных сбережений умерших участников, в страховой резерв фонда и порядок выплаты средств из указанного резерва устанавливаются договором долгосрочных сбережений и правилами формирования долгосрочных сбережений фонда.
Статья 36.43. Передача средств по договору долгосрочных сбережений из одного фонда в другой фонд править
1. Вкладчик по договору долгосрочных сбережений до обращения участника за установлением выплаты по договору долгосрочных сбережений вправе расторгнуть договор долгосрочных сбережений с переводом выкупной суммы в качестве сберегательного взноса по иному договору долгосрочных сбережений, заключённому в пользу того же участника с другим фондом.
2. Заявление о расторжении договора долгосрочных сбережений и переводе выкупной суммы в другой фонд и копия договора долгосрочных сбережений, заключённого в пользу того же участника с другим фондом, подаются вкладчиком в фонд не позднее 1 декабря текущего года.
3. Заявление о расторжении договора долгосрочных сбережений и переводе выкупной суммы в другой фонд подлежит рассмотрению фондом в срок до 1 марта года, следующего за годом, в котором истекает пятилетний срок, исчисляющийся начиная с года подачи заявления о расторжении договора долгосрочных сбережений и переводе выкупной суммы в другой фонд.
4. В случае подачи вкладчиком в фонд в течение установленного срока более одного заявления о расторжении договора долгосрочных сбережений и переводе выкупной суммы в другой фонд фонд принимает решение об удовлетворении заявления по заявлению с самой поздней датой поступления в фонд.
5. Вкладчик по договору долгосрочных сбережений в срок до 31 декабря года, в котором истекает пятилетний срок, исчисляющийся начиная с года подачи заявления о расторжении договора долгосрочных сбережений и переводе выкупной суммы в другой фонд, имеет право подать в фонд уведомление об отказе от расторжения договора долгосрочных сбережений. В этом случае все заявления о расторжении договора долгосрочных сбережений и о переводе выкупной суммы в другой фонд, поданные ранее указанного уведомления, оставляются фондом без рассмотрения.
6. Остаток средств на счёте долгосрочных сбережений участника подлежит передаче фондом в соответствии с настоящей статьёй в выбранный фонд не позднее 31 марта года, следующего за годом, в котором истекает пятилетний срок, исчисляющийся начиная с года подачи заявления о расторжении договора долгосрочных сбережений и переводе выкупной суммы в другой фонд.
7. Передача остатка средств на счёте долгосрочных сбережений участника в случае перевода выкупной суммы по договору долгосрочных сбережений участника по его требованию при реорганизации фонда в качестве сберегательных взносов по договору долгосрочных сбережений, заключённому в пользу того же участника с иным фондом, осуществляется до завершения реорганизации фонда.
Статья 36.44. Государственная поддержка формирования долгосрочных сбережений править
1. Физические лица, заключившие с фондом договор долгосрочных сбережений, имеют право на получение государственной поддержки формирования долгосрочных сбережений в виде дополнительных стимулирующих взносов в порядке, установленном настоящей статьёй.
2. Государственная поддержка формирования долгосрочных сбережений осуществляется в течение трёх лет начиная с года, следующего за годом уплаты физическим лицом сберегательных взносов по договору долгосрочных сбережений, за исключением единовременного взноса и выкупных сумм, полученных от другого фонда.
Срок осуществления государственной поддержки формирования долгосрочных сбережений, предусмотренный настоящим пунктом, может быть продлён по решению Правительства Российской Федерации.
3. Право на получение государственной поддержки формирования долгосрочных сбережений предоставляется в текущем календарном году физическим лицам, уплатившим в предыдущем календарном году сберегательные взносы по договору долгосрочных сбережений в сумме не менее двух тысяч рублей без учёта суммы единовременного взноса, а также выкупных сумм, полученных от другого фонда.
4. Размер дополнительного стимулирующего взноса по договору долгосрочных сбережений определяется исходя из суммы уплаченных физическим лицом сберегательных взносов по договору долгосрочных сбережений без учёта суммы единовременного взноса, а также выкупных сумм, полученных от другого фонда, за истёкший календарный год дифференцированно на основании информации налогового органа о среднемесячных доходах физического лица в следующем порядке:
1) при среднемесячном доходе физического лица до 80 тысяч рублей размер дополнительного стимулирующего взноса по договору долгосрочных сбережений равен размеру уплаченных физическим лицом сберегательных взносов по договору долгосрочных сбережений;
2) при среднемесячном доходе физического лица от 80 тысяч рублей до 150 тысяч рублей размер дополнительного стимулирующего взноса по договору долгосрочных сбережений равен половине размера уплаченных физическим лицом сберегательных взносов по договору долгосрочных сбережений;
3) при среднемесячном доходе физического лица от 150 тысяч рублей размер дополнительного стимулирующего взноса по договору долгосрочных сбережений равен одной четверти размера уплаченных физическим лицом сберегательных взносов по договору долгосрочных сбережений.
5. Размер дополнительного стимулирующего взноса по договору долгосрочных сбережений, рассчитанного в соответствии с пунктом 4 настоящей статьи, не может составлять более 36 тысяч рублей в год.
6. Дополнительные стимулирующие взносы по договорам долгосрочных сбережений отражаются на счетах долгосрочных сбережений участников фондов.
7. Порядок расчёта размера дополнительного стимулирующего взноса по договору долгосрочных сбережений, порядок перевода из федерального бюджета и (или) резерва Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию средств в фонды в качестве дополнительных стимулирующих взносов по договорам долгосрочных сбережений в пользу участников указанных фондов, заключивших договоры долгосрочных сбережений, устанавливаются Правительством Российской Федерации.
