Федеральный закон от 03.06.2009 № 103-ФЗ

Федеральный закон Российской Федерации от 3 июня 2009 г. № 103-ФЗ «О деятельности по приёму платежей физических лиц, осуществляемой платёжными агентами»

Дата создания: 3 июня 2009 года. Источник: https://www.szrf.ru/szrf/doc.php?nb=100&issid=1002009023000&docid=5

Российская Федерация

Федеральный закон

О деятельности по приёму платежей физических лиц, осуществляемой платёжными агентами

Принят Государственной Думой22 мая 2009 года

Одобрен Советом Федерации27 мая 2009 года

(в ред. Федеральных законов от 28.11.2009 № 289-ФЗ, от 08.05.2010 № 83-ФЗ,

от 27.06.2011 № 162-ФЗ, от 05.05.2014 № 110-ФЗ, от 03.07.2016 № 290-ФЗ,

от 18.04.2018 № 80-ФЗ, от 27.12.2019 № 513-ФЗ)

Статья 1. Отношения, регулируемые настоящим Федеральным законом

1. Настоящий Федеральный закон регулирует отношения, возникающие при осуществлении деятельности по приёму платёжным агентом от плательщика наличных денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств физического лица перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг), а также направленных органам государственной власти, органам местного самоуправления и учреждениям, находящимся в их ведении, в рамках выполнения ими функций, установленных законодательством Российской Федерации.

2. Положения настоящего Федерального закона не применяются к отношениям, связанным с деятельностью по проведению расчётов:

1) осуществляемых юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями при реализации товаров (выполнении работ, оказании услуг) непосредственно с физическими лицами, за исключением расчётов, связанных с взиманием платёжным агентом с плательщика вознаграждения, предусмотренного настоящим Федеральным законом;

2) между юридическими лицами, и (или) индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими предпринимательской деятельности, и (или) лицами, занимающимися частной практикой и не являющимися индивидуальными предпринимателями, которая не связана с выполнением функций платёжных агентов;

3) в пользу иностранных юридических лиц;

4) осуществляемых в безналичном порядке;

5) осуществляемых в соответствии с законодательством о банках и банковской деятельности.

3. К отношениям, регулируемым настоящим Федеральным законом, нормы Федерального закона «О национальной платёжной системе» применяются только в части осуществления Банком России мониторинга в соответствии с пунктом 1 части 1 статьи 35 указанного Федерального закона.

Статья 2. Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе

В настоящем Федеральном законе используются следующие основные понятия:

1) поставщик — юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, получающие денежные средства плательщика за реализуемые товары (выполняемые работы, оказываемые услуги) в соответствии с настоящим Федеральным законом, а также юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которым вносится плата за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным кодексом Российской Федерации, а также органы государственной власти и органы местного самоуправления, учреждения, находящиеся в их ведении, получающие денежные средства плательщика в рамках выполнения ими функций, установленных законодательством Российской Федерации;

2) плательщик — физическое лицо, осуществляющее внесение платёжному агенту наличных денежных средств в целях исполнения денежных обязательств физического лица перед поставщиком;

3) платёжный агент — юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, осуществляющие деятельность по приёму платежей физических лиц. Платёжным агентом является оператор по приёму платежей либо платёжный субагент;

4) оператор по приёму платежей — платёжный агент — юридическое лицо, заключившее с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приёму платежей физических лиц;

5) платёжный субагент — платёжный агент — юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, заключившие с оператором по приёму платежей договор об осуществлении деятельности по приёму платежей физических лиц;

6) платёжный терминал — устройство для приёма платёжным агентом от плательщика наличных денежных средств, функционирующее в автоматическом режиме без участия уполномоченного лица платёжного агента.

Статья 3. Деятельность по приёму платежей физических лиц

1. Под деятельностью по приёму платежей физических лиц (далее — приём платежей) в целях настоящего Федерального закона признаётся приём платёжным агентом от плательщика наличных денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг), в том числе внесение платы за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным кодексом Российской Федерации, а также осуществление платёжным агентом последующих расчётов с поставщиком.

2. Платёжный агент при приёме платежей вправе взимать с плательщика вознаграждение в размере, определяемом соглашением между платёжным агентом и плательщиком (далее — вознаграждение).

3. Денежное обязательство физического лица перед поставщиком считается исполненным в размере внесённых платёжному агенту наличных денежных средств, за исключением вознаграждения, с момента их передачи платёжному агенту.

Статья 4. Условия осуществления приёма платежей

1. Оператор по приёму платежей для приёма платежей должен заключить с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приёму платежей физических лиц, по условиям которого оператор по приёму платежей вправе от своего имени или от имени поставщика и за счёт поставщика осуществлять приём наличных денежных средств от плательщиков в целях исполнения денежных обязательств физического лица перед поставщиком, а также обязан осуществлять последующие расчёты с поставщиком в установленном указанным договором порядке и в соответствии с законодательством Российской Федерации, включая требования о расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя.

2. Поставщик вправе заключить с оператором по приёму платежей договор об осуществлении деятельности по приёму платежей физических лиц, указанный в части 1 настоящей статьи, если иное не установлено законодательством Российской Федерации. Правительство Российской Федерации вправе установить перечень товаров (работ, услуг), в оплату которых платёжный агент не вправе принимать платежи физических лиц.

2.1. Платёжный агент не вправе принимать денежные средства в пользу кредитных организаций.

3. Поставщик обязан предоставить по запросу плательщика информацию о платёжных агентах, осуществляющих приём платежей в его пользу, о местах приёма платежей, а также обязан предоставить налоговым органам по их запросам перечень платёжных агентов, осуществляющих приём платежей в его пользу, и информацию о местах приёма платежей.

4. Исполнение обязательств оператора по приёму платежей перед поставщиком по осуществлению соответствующих расчётов должно обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, поручительством, банковской гарантией, задатком, страхованием риска гражданской ответственности за неисполнение обязанности по осуществлению расчётов с поставщиком или другими способами, предусмотренными договором об осуществлении деятельности по приёму платежей физических лиц.

5. Оператор по приёму платежей вправе осуществлять приём платежей после его постановки на учёт уполномоченным органом в порядке, установленном законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма.

6. Оператор по приёму платежей в соответствии с требованиями законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма в части проведения идентификации физического лица, осуществляющего платёж, в установленных случаях должен проводить идентификацию физического лица, осуществляющего платёж.

7. Оператор по приёму платежей вправе привлекать других лиц — платёжных субагентов для осуществления приёма платежей, если такое право предусмотрено в заключённом им с поставщиком договоре об осуществлении деятельности по приёму платежей физических лиц. При таком привлечении соответствующие полномочия платёжного субагента не требуют нотариального удостоверения. Платёжный субагент не вправе привлекать других лиц для осуществления приёма платежей.

8. Платёжный субагент осуществляет приём платежей от своего имени или от имени оператора по приёму платежей, а в случае, если это оговорено в договоре об осуществлении деятельности по приёму платежей физических лиц, заключённом оператором по приёму платежей с поставщиком, — от имени поставщика и в соответствии с требованиями статьи 1009 Гражданского кодекса Российской Федерации.

9. Платёжный субагент для приёма платежей должен заключить с оператором по приёму платежей договор об осуществлении деятельности по приёму платежей физических лиц, по условиям которого платёжный субагент вправе от своего имени, от имени оператора по приёму платежей или от имени поставщика и за счёт поставщика, оператора по приёму платежей осуществлять приём наличных денежных средств от плательщиков в соответствии с условиями договора, предусмотренного частью 1 настоящей статьи, а также обязан осуществлять последующие расчёты с оператором по приёму платежей в соответствии с законодательством Российской Федерации, включая требования о предельном размере расчётов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя.

10. Платёжный субагент не вправе осуществлять приём платежей, требующих проведения идентификации физического лица, осуществляющего платёж, в соответствии с требованиями законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма.

11. Платёжный агент при приёме платежей обязан иметь соответствующий договор об осуществлении деятельности по приёму платежей физических лиц, предусмотренный настоящей статьёй. Деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя по приёму от физического лица наличных денежных средств без заключения указанного договора, соответствующего требованиям настоящего Федерального закона, либо договора об осуществлении деятельности по приёму платежей физических лиц, предусмотренного Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», запрещена.

11.1. Поставщик не вправе заключить с оператором по приёму платежей, а оператор по приёму платежей не вправе заключить с платёжным субагентом договор об осуществлении деятельности по приёму платежей физических лиц, указанный в части 1 настоящей статьи, если оператор по приёму платежей или платёжный субагент осуществляет наличные денежные расчёты без применения контрольно-кассовой техники.

12. Платёжный агент при приёме платежей обязан использовать контрольно-кассовую технику в соответствии с законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники.

13. Платёжный агент при приёме платежей обязан обеспечить в каждом месте приёма платежей предоставление плательщикам следующей информации:

1) адреса места приёма платежей;

2) наименования и места нахождения оператора по приёму платежей и платёжного субагента в случае приёма платежа платёжным субагентом, а также их идентификационных номеров налогоплательщика;

3) наименования поставщика;

4) реквизитов договора об осуществлении деятельности по приёму платежей физических лиц между оператором по приёму платежей и поставщиком, а также реквизитов договора об осуществлении деятельности по приёму платежей физических лиц между оператором по приёму платежей и платёжным субагентом в случае приёма платежа платёжным субагентом;

5) размера вознаграждения, уплачиваемого плательщиком оператору по приёму платежей и платёжному субагенту в случае приёма платежа платёжным субагентом, в случае взимания вознаграждения;

6) способов подачи претензий;

7) номеров контактных телефонов поставщика и оператора по приёму платежей, а также платёжного субагента в случае приёма платежа платёжным субагентом;

8) адресов и номеров контактных телефонов федеральных органов исполнительной власти, уполномоченных Правительством Российской Федерации на проведение государственного контроля (надзора) за приёмом платежей.

14. Платёжный агент при приёме платежей обязан использовать специальный банковский счёт (счета) для осуществления расчётов.

15. Платёжный агент обязан сдавать в кредитную организацию полученные от плательщиков при приёме платежей наличные денежные средства для зачисления в полном объёме на свой специальный банковский счёт (счета).

16. По специальному банковскому счёту платёжного агента могут осуществляться следующие операции:

1) зачисление наличных денежных средств, принятых от физических лиц непосредственно платёжным агентом (оператором по приёму платежей или платёжным субагентом);

2) зачисление денежных средств, списанных с другого специального банковского счёта платёжного агента;

3) списание денежных средств на специальный банковский счёт платёжного агента или поставщика;

4) списание денежных средств на банковские счета.

17. Осуществление других операций по специальному банковскому счёту платёжного агента не допускается.

18. Поставщик, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, а также казённых и бюджетных учреждений, находящихся в их ведении, при осуществлении расчётов с платёжным агентом при приёме платежей обязан использовать специальный банковский счёт. Поставщик, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, а также казённых и бюджетных учреждений, находящихся в их ведении, не вправе получать денежные средства, принятые платёжным агентом в качестве платежей, на банковские счета, не являющиеся специальными банковскими счетами.

19. По специальному банковскому счёту поставщика могут осуществляться операции:

1) зачисление денежных средств, списанных со специального банковского счёта платёжного агента;

2) списание денежных средств на банковские счета.

20. Осуществление других операций по специальному банковскому счёту поставщика не допускается.

20.1. Лицо, которому в соответствии с Жилищным кодексом Российской Федерации вносятся денежные средства в виде взносов на капитальный ремонт общего имущества в многоквартирном доме, пеней за ненадлежащее исполнение обязанности по уплате таких взносов, в качестве специального банковского счёта поставщика для зачисления указанных денежных средств использует специальный счёт, на котором осуществляется формирование фонда капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме.

21. Кредитные организации не вправе выступать операторами по приёму платежей или платёжными субагентами, а также заключать договоры об осуществлении деятельности по приёму платежей физических лиц с поставщиками или операторами по приёму платежей.

Статья 5. Особые требования к кассовому чеку, выдаваемому платёжным агентом плательщику

1. Приём платёжным агентом от плательщика наличных денежных средств должен быть подтверждён выдачей (направлением) в момент осуществления платежа кассового чека, подтверждающего осуществление соответствующего платежа.

2. Кассовый чек, выдаваемый (направляемый) платёжным агентом плательщику и подтверждающий осуществление соответствующего расчёта, должен соответствовать требованиям законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники.

3. Утратил силу.

4. Кассовый чек, выдаваемый платёжным агентом плательщику и подтверждающий осуществление соответствующего платежа, может содержать также иные реквизиты в случаях, когда это предусмотрено договором, указанным в статье 4 настоящего Федерального закона.

Статья 6. Требования к автоматическим устройствам для приёма платежей физических лиц

1. Платёжные агенты при приёме платежей вправе использовать платёжные терминалы. Платёжный терминал, используемый платёжным агентом при приёме платежей, должен содержать в своём составе контрольно-кассовую технику и обеспечивать в автоматическом режиме:

1) предоставление плательщикам информации, предусмотренной статьёй 4 настоящего Федерального закона;

2) приём от плательщиков информации о наименовании поставщика, о наименовании товара (работы, услуги), за который (которые) исполняются денежные обязательства физического лица перед поставщиком, о размере вносимых платёжному агенту наличных денежных средств, а также иной информации, если это предусмотрено договором об осуществлении деятельности по приёму платежей физических лиц;

3) приём наличных денежных средств, вносимых плательщиками;

4) печать кассовых чеков и их выдачу (направление) плательщикам после приёма внесённых наличных денежных средств.

2. Платёжные терминалы, используемые платёжными агентами при приёме платежей, могут также обеспечивать в автоматическом режиме предоставление другой информации и выполнение других функций, если иное не установлено законодательством Российской Федерации.

3 — 4. Утратили силу.

5. В случае изменения адреса места установки платёжного терминала платёжный агент обязан в день осуществления такого изменения направить соответствующее уведомление в налоговый орган с указанием нового адреса места установки контрольно-кассовой техники, входящей в состав платёжного терминала.

6. Применение иных устройств, не являющихся платёжными терминалами, для приёма платежей физических лиц без участия уполномоченного лица платёжного агента не допускается.

7. Оператор по приёму платежей не вправе осуществлять приём платежей, требующих в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма проведения идентификации физического лица, осуществляющего платёж, без участия своего уполномоченного лица, а также использовать при приёме таких платежей платёжные терминалы.

Статья 7. Контроль за соблюдением требований, предусмотренных настоящим Федеральным законом

1. Контроль за соблюдением требований, предусмотренных настоящим Федеральным законом, осуществляется в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, федеральными органами исполнительной власти, уполномоченными Правительством Российской Федерации на проведение государственного контроля (надзора) за приёмом платежей.

2. Оператор по приёму платежей обязан осуществлять контроль за соблюдением платёжным субагентом, с которым у него заключён договор об осуществлении деятельности по приёму платежей физических лиц, требований настоящего Федерального закона.

3. Несоблюдение оператором по приёму платежей требований настоящего Федерального закона является основанием для расторжения поставщиком с таким оператором по приёму платежей договора об осуществлении деятельности по приёму платежей физических лиц. Несоблюдение платёжным субагентом требований настоящего Федерального закона является основанием для расторжения оператором по приёму платежей с таким платёжным субагентом договора об осуществлении деятельности по приёму платежей физических лиц.

4. Контроль за соблюдением платёжными агентами обязанностей по сдаче в кредитную организацию полученных от плательщиков при приёме платежей наличных денежных средств для зачисления в полном объёме на свой специальный банковский счёт (счета), а также по использованию платёжными агентами и поставщиками специальных банковских счетов для осуществления расчётов при приёме платежей осуществляют налоговые органы Российской Федерации.

5. Банки обязаны выдавать налоговым органам справки о наличии специальных банковских счетов в банке и (или) об остатках денежных средств на специальных банковских счетах, выписки по операциям на специальных банковских счетах организаций (индивидуальных предпринимателей) в течение трёх дней со дня получения мотивированного запроса налогового органа. Справки о наличии специальных банковских счетов и (или) об остатках денежных средств на специальных банковских счетах, а также выписки по операциям на специальных банковских счетах организаций (индивидуальных предпринимателей) в банке могут быть запрошены налоговыми органами в случаях проведения контроля, предусмотренного частью 4 настоящей статьи, в отношении этих организаций (индивидуальных предпринимателей).

6. Форма (форматы) и порядок направления налоговыми органами запроса в банк устанавливаются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов. Форма и порядок предоставления банками информации по запросам налоговых органов устанавливаются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, по согласованию с Центральным банком Российской Федерации. Форматы предоставления банками в электронном виде информации по запросам налоговых органов утверждаются Центральным банком Российской Федерации по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.

7. Операторы по приёму платежей обязаны выдавать налоговым органам сведения об осуществлённых расчётах в течение трёх дней со дня получения мотивированного запроса налогового органа. Сведения об осуществлённых расчётах могут быть запрошены налоговыми органами в случаях проведения контроля, предусмотренного частью 4 настоящей статьи.

8. Форма (форматы) и порядок направления налоговым органом запроса оператору по приёму платежей устанавливаются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов. Форма и порядок предоставления оператором по приёму платежей информации по запросам налоговых органов устанавливаются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов. Форматы предоставления операторами по приёму платежей в электронном виде информации по запросам налоговых органов утверждаются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.

Статья 8. Заключительные положения

1. Контрольно-кассовая техника, включённая в Государственный реестр контрольно-кассовой техники до дня вступления в силу настоящего Федерального закона и не соответствующая требованиям настоящего Федерального закона, может применяться при приёме платежей до 1 января 2014 года при условии её регистрации платёжным агентом в налоговых органах до 1 января 2011 года.

2. Контрольно-кассовая техника, включённая в Государственный реестр контрольно-кассовой техники после дня вступления в силу настоящего Федерального закона, может применяться при приёме платежей (в том числе в платёжных терминалах) только в случае её соответствия требованиям настоящего Федерального закона.

3. После 1 апреля 2010 года приём платежей без применения контрольно-кассовой техники, указанной в части 1 или 2 настоящей статьи, не допускается.

4. Приём платежей без зачисления принятых от физических лиц наличных денежных средств на специальный банковский счёт, указанный в частях 14 и 15 статьи 4 настоящего Федерального закона, а также получение поставщиком, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, а также казённых и бюджетных учреждений, находящихся в их ведении, и лиц, указанных в части 20.1 статьи 4 настоящего Федерального закона, денежных средств, принятых платёжным агентом в качестве платежей, на банковские счета, не являющиеся специальными банковскими счетами, указанными в части 18 статьи 4 настоящего Федерального закона, не допускаются.

Статья 9. Вступление в силу настоящего Федерального закона

1. Настоящий Федеральный закон вступает в силу с 1 января 2010 года, за исключением части 12 статьи 4, статьи 5, частей 1, 4 и 5 статьи 6 настоящего Федерального закона.

2. Часть 12 статьи 4, статья 5, части 1, 4 и 5 статьи 6 настоящего Федерального закона вступают в силу с 1 апреля 2010 года.

Президент
Российской Федерации

Д. Медведев

Москва, Кремль
3 июня 2009 года
№ 103-ФЗ