ВКЛАДЫ, или депозиты, денежные суммы, вверяемые банкам краткосрочного кредита или сберегательным кассам для управления и использования. Вкладные oneрации являются простейшей пассивной операцией банков. Мобилизуя таким путем не только свободные торгово - промышленные капиталы, но и сбережения широких слоев населения, банки получают в свое распоряжение основную массу средств, необходимую им для ведения своих активных операций (выдача ссуд, учет векселей и т. д.). За пользование вкладом банки уплачивают вкладчикам процент, высота к-рого при прочих равных условиях зависит главн. обр. от состояния рынка денежных капиталов. Вкладчик однако заинтересован не только процентом, но и установлением вообще деловых связей с банком. Банки обычно связывают предоставление кредита условием, чтобы клиенты, получающие ссуду с другой стороны, свои свободные средства держали в том же банке. Банкам вкладная операция доставляет приток денежных средств, в несколько раз превышающих их собственные средства. Эти собираемые банками от вкладной операции капиталы вкладываются обычно в краткосрочные ссуды коммерческого (подтоварного и вексельного) кредита. В. обычно делятся на срочные и бессрочные (см. Бессрочный вклад). На вклады срочные (т. е. подлежащие возврату лишь по истечении установлен, срока) помещаются обыкновенно сбережения с целью извлечения из них дохода в виде платимых банком процентов, в частности—амортизационные капиталы, предназначающиеся для восстановления промышлен. оборудования и имущества. В бессрочные вклады (т. е. подлежащие возврату по первому требованию клиента) обычно помещаются денежн. капиталы, высвобожденные из какой-либо отрасли хозяйства, в ожидании нового своего помещения. Оборотные средства промышленных и торговых предприятий, составляющие кассу предприятия, помещаются обычно на текущие счета до востребования (являющиеся одной из форм бессрочных В.), при чем распоряясение этими средствами производится чеками (см.). В. не предполагают обязательного предварительного внесения в банк наличных денежных сумм. Они могут возникнуть и в результате активных операций байка, соглашающегося учесть клиенту его векселя или примять эти векселя или другие ценности от него в обеспечение, записав причитающуюся клиенту сумму на его текущий счет и поставив эту сумму, т. о., в его распоряжение. Неосторожная политика банков в деле создания этого рода В., особенно при недостаточно тщательном выборе - ликвидного обеспечения, может повлечь за собой затруднения при удовлетворении банком требований клиентуры по текущим счетам. Германское законодательство ограничивает право приема В. лишь по отношению к эмиссионным и ипотечным банкам, определяя для Pf йхсбанка сумму В., по которым он обязывается выплачивать проценты, размерами его основного капитала и резервных фондов. Ипотечным банкам запрещается принимать какие бы то ни было В. свыше суммы, равной, половине сполна оплаченного основного капитала. Дореволюционное русское законодательство, не ограничивая в приеме В. эмиссионный банк, устанавливало, что общая сумма обязательств банка не должна превышать пятикратного размера основных и резервных капиталов банка. Высота процента, платимого банками за В., определяется сроком, в течение которого банк вправе, по договору вклада, пользоваться деньгами и не обязан их возвращать. Поэтому срочные В. на более долгий срок процентируются выше, чем бессрочные В. или текущие счета. Большинство крупных эмиссионных банков вовсе не платит процентов по В. до востребования, зато выполняет поручения клиентов или бесплатно или по льготному тарифу. От вкладных операций в указанном выше смысле следует отличать внесение в банки В. в виде ценных бумаг, передаваемых на хранение (или и на управление). Банк не может распоряжаться таковыми по своему усмотрению. С формально - юридической точки зрения денежные В. являются своего рода договором займа, и банк как заемщик платит проценты заимодавцу. В. в виде ценных бумаг представляют договор поклажи, при котором банк взимает в качестве поклажепринимателя со своего клиента плату за услугу по хранению (иногда и по управлению) ценных бумаг.
О размерах вкладных операций в наиболее развитых капиталистических странах можно судить по след. данным: в 41 акционерном банке Великобритании и Ирландии сумма вкладов на 31/XII 1927 достигла 2.385,2 млн. ф. ст. при собственных капиталах и резервных фондах этих банков в 186,1 млн. ф. ст. В Соед. Штатах Сев. Америки сумма вкладов во всех банках па 3 О/VI каждого года изменялась следующим образом:
Годы Число I Сумма вклабапков.дов (млн. дол1 ларов) 1915 29 123 32.629,3 1920 30 139 37.268,1 1921 30 812 34.790,9 1922 30 389 37.143,5 1923 30 178 39.983,6 1924 29 348 42.903,8 1925 28 84 1 46.715,2 1926 28 146 48.826,6 1927 27 061 51.062,1
Развитие вкладной операции в послевоенное время во Франции характеризуется прежде всего ростом В. в 4 крупнейших и 15 менее крупных банках. На 31/XII каждого года В. составляли (в млн. франков):
Годы 4 крупных банка 15 банков 1922 14.115,6 7 679,1 1923 15.023,2 8 656,2 1924 14.853,4 9 042,3 1925 19.942,9 8 708, 1 1926 22.469,1 И 394 ,5 1927 26.404,1 11 943,3
Что же касается общих размеров В. во все банки, то для 1927 приближенная цифра (в млн. франков) может быть получена при помощи такого подсчета:
Вклады в 4 крупнейших §анках 26.400 » » Национальном Банке Кредита и Коммерческого Кредита . . . . 5.800 » » 3 крупп., т. н. «деловых» банках. 2.700 » » 27 провинциальных банках . . 10.800 » » различных франц. - иностранных парижских банках 2.000 » » алжирских банках 2.000 Всего 49.700
Если рост В. во Франции происходил в значительной степени благодаря возвращению эмигрировавших раньше за границу капиталов, то в Германии он совершался гл. обр. в связи с восстановлением ее акономнческой жизни. Темп роста В. характеризуется здесь нижеследующими данными относительно В. в 10 крупнейших банках: в 1924 — 3.81 3,3 млн. марок, в 1925—5.226,9 млн. марок, в 1926—6.890,0 млн. мар., в 1927 — 8.799,6 млн. мар. Общая сумма В. в Италии в последние годы медленно, но неуклонно уменьшалась: в 1924—3.328,9 млн. лир, в 1925 — 3.328,5 млн. лир, в 1926—3.246,6 млн. лир, в 1927 — •3.241,3 млн. лир. Зато она увеличивалась n Японии: в 1924—5.021,1 млн. иен. в 1925—5.188,3 млп. иен, в 1926—5.564,2 млн. иен. Вкладная операция в советских банках, несмотря на ее сравнительно небольшие размеры, из года в год возрастает; так сумма В., по сводным балансам всей кредитной системы СССР, без первичной кредитной кооперации составляла (в млн. руб.):
Годы (на 1/Х) 1923 1924 1925 1926 1927 Всего .... В т. ч. без вкл. НКФ. 228,4 155,9 537,0 430,9 1.261,6 908,3 1.394,8 996,9 1.573,9 1.129,5
Вкладчиками являются государственная промышленность, государственная торговля, транспорт, кооперация и частные лица. Распределение вкладов по группам вкладчиков по 6 крупнейшим банкам, в том числе и Государственному, на 1/Х 1927 видно из следующей таблицы:
Всего i В т. ч.: j Гос. промышленность. . . . j » торговля » транспорт ! Разные гос. учреждения и предприятия * I Кооперация
- Частные лица
• В т ч. крупнейшие страховые организации i государственного и социального страхования.
Преобладающим видом В. в советских банках являются В. на простые и условные текущие счета; никаких ограничений суммы В. советское банковское законодательство не содержит. Для устранения конкуренции между советскими банками в деле привлечения В. и в виду резкого отличия характера процентирования В. по сравнению с капиталистическими условиями, высота процента по В. и текущим счетам установлена законодательным путем и не должна превышать 8% для срочных вкладов и 7% для В. на простые текущие счета.
Лит. см. при статье Банки.