Викитека

Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ: различия между версиями

Интерактивная навигация по истории
[досмотренная версия][досмотренная версия]
← Предыдущая правкаСледующая правка →
Содержимое удалено Содержимое добавлено
ВизуальныйВики-текст
Федеральный закон от 03.07.2016 № 285-ФЗ
Строка 14:
 
{{Начало колонки|width=1000px|align=center}}
<center>(в ред. [[Федеральный закон от 10.12.2003 №  173-ФЗ|Федеральных законов от 10.12.2003 № 173-ФЗ]] (ред. 26.07.2006),
 
[[Федеральный закон от 29.06.2004 №  58-ФЗ|от 29.06.2004 № 58-ФЗ]], [[Федеральный закон от 18.07.2005 №  90-ФЗ|от 18.07.2005 № 90-ФЗ]], [[Федеральный закон от 26.07.2006 №  131-ФЗ|от 26.07.2006 № 131-ФЗ]],
 
[[Федеральный закон от 30.12.2006 №  267-ФЗ|от 30.12.2006 № 267-ФЗ]], [[Федеральный закон от 17.05.2007 №  83-ФЗ|от 17.05.2007 № 83-ФЗ]], [[Федеральный закон от 05.07.2007 №  127-ФЗ|от 05.07.2007 № 127-ФЗ]],
 
[[Федеральный закон от 30.10.2007 №  242-ФЗ|от 30.10.2007 № 242-ФЗ]], [[Федеральный закон от 22.07.2008 №  150-ФЗ|от 22.07.2008 № 150-ФЗ]], [[Федеральный закон от 15.11.2010 №  294-ФЗ|от 15.11.2010 № 294-ФЗ]],
 
[[Федеральный закон от 07.02.2011 №  8-ФЗ|от 07.02.2011 № 8-ФЗ]], [[Федеральный закон от 27.06.2011 №  162-ФЗ|от 27.06.2011 № 162-ФЗ]], [[Федеральный закон от 11.07.2011 №  200-ФЗ|от 11.07.2011 № 200-ФЗ]],
 
[[Федеральный закон от 18.07.2011 №  236-ФЗ|от 18.07.2011 № 236-ФЗ]], [[Федеральный закон от 21.11.2011 №  327-ФЗ|от 21.11.2011 № 327-ФЗ]], [[Федеральный закон от 06.12.2011 №  406-ФЗ|от 06.12.2011 № 406-ФЗ]],</center>
{{Разрыв колонки}}
<center>[[Федеральный закон от 06.12.2011 №  409-ФЗ|от 06.12.2011 № 409-ФЗ]], [[Федеральный закон от 14.03.2013 №  29-ФЗ|от 14.03.2013 № 29-ФЗ]], [[Федеральный закон от 07.05.2013 №  102-ФЗ|от 07.05.2013 № 102-ФЗ]],
 
[[Федеральный закон от 02.07.2013 №  155-ФЗ|от 02.07.2013 № 155-ФЗ]], [[Федеральный закон от 23.07.2013 №  251-ФЗ|от 23.07.2013 № 251-ФЗ]], [[Федеральный закон от 12.03.2014 №  33-ФЗ|от 12.03.2014 № 33-ФЗ]],
 
[[Федеральный закон от 05.05.2014 №  112-ФЗ|от 05.05.2014 № 112-ФЗ]], [[Федеральный закон от 21.07.2014 №  218-ФЗ|от 21.07.2014 № 218-ФЗ]], [[Федеральный закон от 04.11.2014 №  344-ФЗ|от 04.11.2014 № 344-ФЗ]],
 
[[Федеральный закон от 29.06.2015 № 181-ФЗ|от 29.06.2015 №  181-ФЗ]], [[Федеральный закон от 29.06.2015 №  210-ФЗ|от 29.06.2015 № 210-ФЗ]], [[Федеральный закон от 28.11.2015 № 350-ФЗ|от 28.11.2015 №  350-ФЗ]],
 
[[Федеральный закон от 30.12.2015 № 430-ФЗ|от 30.12.2015 №  430-ФЗ]], [[Федеральный закон от 03.07.2016 № 285-ФЗ|от 03.07.2016 № 285-ФЗ]])</center>
{{Конец колонки}}
 
Строка 41:
Целью настоящего Федерального закона является обеспечение реализации единой государственной валютной политики, а также устойчивости валюты Российской Федерации и стабильности внутреннего валютного рынка Российской Федерации как факторов прогрессивного развития национальной экономики и международного экономического сотрудничества.
 
== {{якорь|Глава 1}}Глава 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ ==
=== {{якорь|Статья 1}}Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе ===
{{якорь|Статья 1. Часть 1}}1. Для целей настоящего Федерального закона используются следующие основные понятия:
Строка 47:
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 1}}1) валюта Российской Федерации:
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 1а1. Подпункт а}}а) денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории Российской Федерации, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 1б1. Подпункт б}}б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 2}}2) иностранная валюта:
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 2а2. Подпункт а}}а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 2б2. Подпункт б}}б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчётных единицах;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 3}}3) внутренние ценные бумаги:
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 3а3. Подпункт а}}а) эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации и выпуск которых зарегистрирован в Российской Федерации;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 3б3. Подпункт б}}б) иные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение валюты Российской Федерации, выпущенные на территории Российской Федерации;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 4}}4) внешние ценные бумаги — ценные бумаги, в том числе в бездокументарной форме, не относящиеся в соответствии с настоящим Федеральным законом к внутренним ценным бумагам;
Строка 69:
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 6}}6) резиденты:
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 6а6. Подпункт а}}а) физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, постоянно проживающих в иностранном государстве не менее одного года, в том числе имеющих выданный уполномоченным государственным органом соответствующего иностранного государства вид на жительство, либо временно пребывающих в иностранном государстве не менее одного года на основании рабочей визы или учебной визы со сроком действия не менее одного года или на основании совокупности таких виз с общим сроком действия не менее одного года;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 6б6. Подпункт б}}б) постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 6в6. Подпункт в}}в) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 6г6. Подпункт г}}г) находящиеся за пределами территории Российской Федерации филиалы, представительства и иные подразделения резидентов, указанных в [[#Статья 1. Часть 1. Пункт 6в6. Подпункт в|подпункте «в»]] настоящего пункта;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 6д6. Подпункт д}}д) дипломатические представительства, консульские учреждения Российской Федерации и иные официальные представительства Российской Федерации, находящиеся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянные представительства Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 6е6. Подпункт е}}е) Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования, которые выступают в отношениях, регулируемых настоящим Федеральным законом и принятыми в соответствии с ним иными федеральными законами и другими нормативными правовыми актами;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 7}}7) нерезиденты:
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 7а7. Подпункт а}}а) физические лица, не являющиеся резидентами в соответствии с [[#Статья 1. Часть 1. Пункт 6а6. Подпункт а|подпунктами «а»]] и [[#Статья 1. Часть 1. Пункт 6б6. Подпункт б|«б»]] [[#Статья 1. Часть 1. Пункт 6|пункта 6]] настоящей части;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 7б7. Подпункт б}}б) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 7в7. Подпункт в}}в) организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 7г7. Подпункт г}}г) аккредитованные в Российской Федерации дипломатические представительства, консульские учреждения иностранных государств и постоянные представительства указанных государств при межгосударственных или межправительственных организациях;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 7д7. Подпункт д}}д) межгосударственные и межправительственные организации, их филиалы и постоянные представительства в Российской Федерации;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 7е7. Подпункт е}}е) находящиеся на территории Российской Федерации филиалы, постоянные представительства и другие обособленные или самостоятельные структурные подразделения нерезидентов, указанных в [[#Статья 1. Часть 1. Пункт 7б7. Подпункт б|подпунктах «б»]] и [[#Статья 1. Часть 1. Пункт 7в7. Подпункт в|«в»]] настоящего пункта;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 7ж7. Подпункт ж}}ж) иные лица, не указанные в [[#Статья 1. Часть 1. Пункт 6|пункте 6]] настоящей части;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 8}}8) уполномоченные банки — кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации и имеющие право на основании лицензий Центрального банка Российской Федерации осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте;
Строка 101:
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 9}}9) валютные операции:
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 9а9. Подпункт а}}а) приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 9б9. Подпункт б}}б) приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 9в9. Подпункт в}}в) приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 9г9. Подпункт г}}г) ввоз в Российскую Федерацию и вывоз из Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 9д9. Подпункт д}}д) перевод иностранной валюты, валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счёта, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счёт того же лица, открытый на территории Российской Федерации, и со счёта, открытого на территории Российской Федерации, на счёт того же лица, открытый за пределами территории Российской Федерации;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 9е9. Подпункт е}}е) перевод нерезидентом валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счёта (с раздела счёта), открытого на территории Российской Федерации, на счёт (раздел счёта) того же лица, открытый на территории Российской Федерации;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 9ж9. Подпункт ж}}ж) перевод валюты Российской Федерации со счёта резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счёт другого резидента, открытый на территории Российской Федерации, и со счёта резидента, открытого на территории Российской Федерации, на счёт другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 9з9. Подпункт з}}з) перевод валюты Российской Федерации со счёта резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счёт другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;
 
{{якорь|Статья 1. Часть 1. Пункт 9и9. Подпункт и}}и) перевод валюты Российской Федерации со счёта резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счёт того же резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;
 
10) действовал до 1 января 2007 года;
10 — 11) утратили силу.
 
Абзац11) утратил силу.▼
 
{{якорь|Статья 1. Часть 2}}2. Используемые в настоящем Федеральном законе институты, понятия и термины гражданского и административного законодательства Российской Федерации, других отраслей законодательства Российской Федерации применяются в том значении, в каком они используются в этих отраслях законодательства Российской Федерации, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.
Строка 164 ⟶ 166 :
{{якорь|Статья 4. Часть 6}}6. Все неустранимые сомнения, противоречия и неясности актов валютного законодательства Российской Федерации, актов органов валютного регулирования и актов органов валютного контроля толкуются в пользу резидентов и нерезидентов.
 
== {{якорь|Глава 2}}Глава 2. ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ==
=== {{якорь|Статья 5}}Статья 5. Органы валютного регулирования ===
{{якорь|Статья 5. Часть 1}}1. Органами валютного регулирования в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации и Правительство Российской Федерации.
Строка 183 ⟶ 185 :
Валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений, за исключением валютных операций, предусмотренных [[#Статья 7|статьями 7]], [[#Статья 8|8]] и [[#Статья 11|11]] настоящего Федерального закона, в отношении которых ограничения устанавливаются в целях предотвращения существенного сокращения золотовалютных резервов, резких колебаний курса валюты Российской Федерации, а также для поддержания устойчивости платёжного баланса Российской Федерации. Указанные ограничения носят недискриминационный характер и отменяются органами валютного регулирования по мере устранения обстоятельств, вызвавших их установление.
 
=== Статьи 7  — 8. УтратилиДействовали до 1 июля 2006 силугода. ===
 
=== {{якорь|Статья 9}}Статья 9. Валютные операции между резидентами ===
{{якорь|Статья 9. Часть 1}}1. Валютные операции между резидентами запрещены, за исключением:
 
{{якорь|Статья 9. Часть 1. Пункт 1}}1) операций, предусмотренных [[#Статья 1. Часть 1. Пункт 9ж9. Подпункт ж|подпунктами «ж»]] и [[#Статья 1. Часть 1. Пункт 9з9. Подпункт з|«з»]] [[#Статья 1. Часть 1. Пункт 9|пункта 9]] [[#Статья 1. Часть 1|части 1]] [[#Статья 1|статьи 1]], [[#Статья 9. Часть 2|частями 2]]  — [[#Статья 9. Часть 4|4]] настоящей статьи, [[#Статья 12. Часть 6|частью 6]] [[#Статья 12|статьи 12]] и [[#Статья 14. Часть 3|частью 3]] [[#Статья 14|статьи 14]] настоящего Федерального закона;
 
{{якорь|Статья 9. Часть 1. Пункт 2}}2) операций, связанных с расчётами в магазинах беспошлинной торговли, а также с расчётами при реализации товаров и оказании услуг пассажирам в пути следования транспортных средств при международных перевозках;
Строка 210 ⟶ 212 :
{{якорь|Статья 9. Часть 1. Пункт 11}}11) операций, предусматривающих расчёты и переводы иностранной валюты для осуществления деятельности дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации и иных официальных представительств Российской Федерации, находящихся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянных представительств Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях;
 
{{якорь|Статья 9. Часть 1. Пункт 12}}12) переводов физическим лицом — резидентом иностранной валюты из Российской Федерации в пользу иных физических лиц — резидентов на их счета, открытые в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в суммах, не превышающих в течение одного операционного дня через один уполномоченный банк суммы, равной в эквиваленте 5  000 долларов США по официальному курсу, установленному Центральным банком Российской Федерации на дату списания денежных средств со счёта физического лица — резидента, за исключением случаев, указанных в [[#Статья 9. Часть 1. Пункт 17|пункте 17]] настоящей части;
 
{{якорь|Статья 9. Часть 1. Пункт 13}}13) переводов физическим лицом — резидентом иностранной валюты в Российскую Федерацию со счетов, открытых в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в пользу иных физических лиц — резидентов на их счета в уполномоченных банках;
Строка 226 ⟶ 228 :
{{якорь|Статья 9. Часть 1. Пункт 19}}19) операций, предусматривающих переводы иностранной валюты, переведённой в соответствии с [[#Статья 9. Часть 1. Пункт 18|пунктом 18]] настоящей части, на счета, открытые в уполномоченных банках указанными в [[#Статья 9. Часть 1. Пункт 18|пункте 18]] настоящей части федеральными органами исполнительной власти и организациями, со счетов дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации и иных официальных представительств Российской Федерации, находящихся за пределами территории Российской Федерации, а также со счетов постоянных представительств Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях;
 
{{якорь|Статья 9. Часть 1. Пункт 20}}20) операций, связанных с внесением и возвратом индивидуального, коллективного клирингового обеспечения и (или) иного обеспечения, в том числе внесённого в имущественный пул, в соответствии с {{Ссылка на ФЗ РФ|707|02|2011|7|О клиринге и клиринговой деятельности||твор.}} (далее — Федеральный закон «О клиринге и клиринговой деятельности»);
 
{{якорь|Статья 9. Часть 1. Пункт 21}}21) операций, связанных с расчётами по итогам клиринга, осуществляемого в соответствии с [[Федеральный закон от 07.02.2011 № 7-ФЗ|Федеральным законом «О клиринге и клиринговой деятельности»]];
 
{{якорь|Статья 9. Часть 1. Пункт 22}}22) операций между комиссионерами (агентами, поверенными) и комитентами (принципалами, доверителями) при оказании комиссионерами (агентами, поверенными) услуг, связанных с заключением и исполнением договоров, обязательства по которым подлежат исполнению по итогам клиринга, осуществляемого в соответствии с [[Федеральный закон от 07.02.2011 № 7-ФЗ|Федеральным законом «О клиринге и клиринговой деятельности»]], в том числе возвратом комитентам (принципалам, доверителям) денежных сумм (иного имущества);
 
{{якорь|Статья 9. Часть 1. Пункт 23}}23) операций, связанных с исполнением и (или) прекращением договора, являющегося производным финансовым инструментом, при условии, что одной из сторон по такому договору является уполномоченный банк или профессиональный участник рынка ценных бумаг;.
 
{{якорь|Статья 9. Часть 1. Пункт 24}}24) операций, связанных с приобретением и отчуждением валютных ценностей, выступающих в качестве обеспечения исполнения обязательства, предусмотренного договором репо, договором, являющимся производным финансовым инструментом, и (или) договором иного вида, заключёнными на условиях, определённых генеральным соглашением (единым договором), при условии, что одной из сторон по такому договору является уполномоченный банк или профессиональный участник рынка ценных бумаг.
Строка 274 ⟶ 276 :
Сведения, идентифицирующие личность, могут быть внесены в документы, оформляемые при купле-продаже физическим лицом наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, по просьбе самого физического лица.
 
3 — 6. Действовали до 1 июля 2006 года.
3 — 6. Утратили силу.
 
=== {{якорь|Статья 12}}Статья 12. Счета резидентов в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации ===
{{якорь|Статья 12. Часть 1}}1. Резиденты, за исключением случаев, предусмотренных {{Ссылка на ФЗ РФ|707|05|2013|79|О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами||твор.}}, открывают без ограничений счета (вклады) в иностранной валюте и валюте Российской Федерации в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации.
 
{{якорь|Статья 12. Часть 2}}2. Резиденты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учёта об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и об изменении реквизитов счетов (вкладов), указанных в [[#Статья 12. Часть 1|части 1]] настоящей статьи, не позднее одного месяца со дня соответственно открытия (закрытия) или изменения реквизитов таких счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, по форме, утверждённой федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.
 
3. Действовал до 1 января 2007 года.
3. Утратил силу.
 
{{якорь|Статья 12. Часть 4}}4. Резиденты вправе переводить на свои счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории Российской Федерации, средства со своих счетов (с вкладов) в уполномоченных банках или других своих счетов (вкладов), открытых в банках за пределами территории Российской Федерации.
 
Абзац утратилдействовал силудо 1 июля 2006 года.
 
Переводы резидентами средств на свои счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории Российской Федерации, со своих счетов (с вкладов) в уполномоченных банках осуществляются при предъявлении уполномоченному банку при первом переводе уведомления налогового органа по месту учёта резидента об открытии счёта (вклада) с отметкой о принятии указанного уведомления, за исключением операций, требуемых в соответствии с законодательством иностранного государства и связанных с условиями открытия указанных счетов (вкладов).
 
Абзац действовал до 1 января 2007 года.
▲Абзац утратил силу.
 
{{якорь|Статья 12. Часть 5}}5. Наряду со случаями, указанными в [[#Статья 12. Часть 4|части 4]] настоящей статьи, на счета (во вклады) резидентов, открытые в банках за пределами территории Российской Федерации, могут быть зачислены суммы процентов на остаток средств на таких счетах (во вкладах), денежные средства в виде минимального взноса, требуемого правилами соответствующего банка при открытии счёта (вклада), наличные денежные средства, вносимые на счёт (во вклад), денежные средства, полученные в результате совершения конверсионных операций за счёт средств, зачисленных на такие счета (во вклады), средства, полученные в случаях, установленных [[#Статья 1. Часть 1. Пункт 9ж9. Подпункт ж|подпунктами «ж»]] и [[#Статья 1. Часть 1. Пункт 9з9. Подпункт з|«з»]] [[#Статья 1. Часть 1. Пункт 9|пункта 9]] [[#Статья 1. Часть 1|части 1]] [[#Статья 1|статьи 1]], [[#Статья 9. Часть 1. Пункт 10|пунктами 10]] — [[#Статья 9. Часть 1. Пункт 12|12]], [[#Статья 9. Часть 1. Пункт 16|16]] — [[#Статья 9. Часть 1. Пункт 18|18]] [[#Статья 9. Часть 1|части 1]] [[#Статья 9|статьи 9]], абзацами шестым — восьмым [[#Статья 14. Часть 2|части 2]], [[#Статья 14. Часть 3. Пункт 2|пунктом 2]] [[#Статья 14. Часть 3|части 3]] [[#Статья 14|статьи 14]], а также [[#Статья 19. Часть 2. Пункт 1|пунктами 1]] — [[#Статья 19. Часть 2. Пункт 3|3]] и [[#Статья 19. Часть 2. Пункт 6|6]] [[#Статья 19. Часть 2|части 2]] [[#Статья 19|статьи 19]] настоящего Федерального закона.
 
Наряду со случаями, указанными в абзаце первом настоящей части, на счета физических лиц — резидентов, открытые в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, могут быть зачислены следующие денежные средства, полученные от нерезидентов:
Строка 305 ⟶ 307 :
выплачиваемые в порядке возврата ранее уплаченных физическими лицами — резидентами денежных средств, включая возврат ошибочно перечисленных денежных средств, возврат денежных средств за возвращаемый физическим лицом — резидентом нерезиденту ранее купленный им у такого нерезидента товар, оплаченную такому нерезиденту услугу.
 
{{якорь|Статья 12. Часть 5.1}}5.1. На счета резидентов, открытые в банках, расположенных на территориях государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (далее — ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (далее — Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денегФАТФ), могут быть зачислены суммы кредитов и займов в иностранной валюте, полученные по кредитным договорам и договорам займа с организациями-нерезидентами, являющимися агентами правительств иностранных государств, а также по кредитным договорам и договорам займа, заключённым с резидентами государств — членов {{comment|ОЭСР|Организация экономического сотрудничества и развития}} или {{comment|ФАТФ|Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег}} на срок свыше двух лет.
 
Наряду со случаями, указанными в абзаце первом настоящей части, на счета физических лиц — резидентов, открытые в банках, расположенных на территориях государств — членов {{comment|ОЭСР|Организация экономического сотрудничества и развития}} или {{comment|ФАТФ|Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег}}, могут быть зачислены следующие денежные средства, полученные от нерезидентов:
Строка 313 ⟶ 315 :
абзац утратил силу;
 
денежные средства, выплачиваемые в виде накопленного процентного (купонного) дохода, выплата которого предусмотрена условиями выпуска принадлежащих физическому лицу — резиденту внешних ценных бумаг, иных доходов по внешним ценным бумагам (дивиденды, выплаты по облигациям, векселям, выплаты при уменьшении уставного капитала эмитента внешней ценной бумаги).;
 
денежные средства, полученные физическим лицом  — резидентом в результате отчуждения им внешних ценных бумаг, прошедших процедуру листинга на российской бирже либо на иностранной бирже, входящей в перечень иностранных бирж, указанный в [[Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ/Раздел III#Статья 27.5-3. Пункт 4|пункте 4]] [[Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ/Раздел III#Статья 27.5-3|статьи 27.5-3]] {{Ссылка на ФЗ РФ|22|04|1996|39|О рынке ценных бумаг||род.}};
 
денежные средства, выплачиваемые физическому лицу  — резиденту в виде дохода, полученного от передачи в доверительное управление денежных средств и (или) ценных бумаг доверительному управляющему  — нерезиденту.
 
{{якорь|Статья 12. Часть 6}}6. Юридические лица — резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции со средствами, зачисленными в соответствии с настоящим Федеральным законом на счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории Российской Федерации, за исключением валютных операций между резидентами, за исключением валютных операций, указанных в [[#Статья 12. Часть 6.1|части 6.1]] настоящей статьи.
Строка 331 ⟶ 333 :
{{якорь|Статья 12. Часть 6.1. Пункт 3}}3) операции по оплате и (или) возмещению расходов, связанных с командированием указанных в [[#Статья 12. Часть 6.1. Пункт 1|пунктах 1]] и [[#Статья 12. Часть 6.1. Пункт 2|2]] настоящей части сотрудников на территорию страны местонахождения указанных в [[#Статья 12. Часть 6.1. Пункт 1|пунктах 1]] и [[#Статья 12. Часть 6.1. Пункт 2|2]] настоящей части представительств, учреждений и организаций и за её пределы, за исключением территории Российской Федерации;
 
{{якорь|Статья 12. Часть 6.1. Пункт 4}}4) операции, указанные в [[#Статья 1. Часть 1. Пункт 9ж9. Подпункт ж|подпунктах «ж»]] и [[#Статья 1. Часть 1. Пункт 9з9. Подпункт з|«з»]] [[#Статья 1. Часть 1. Пункт 9|пункта 9]] [[#Статья 1. Часть 1|части 1]] [[#Статья 1|статьи 1]], [[#Статья 9. Часть 1. Пункт 10|пунктах 10]], [[#Статья 9. Часть 1. Пункт 11|11]], [[#Статья 9. Часть 1. Пункт 16|16]], [[#Статья 9. Часть 1. Пункт 18|18]] и [[#Статья 9. Часть 1. Пункт 19|19]] [[#Статья 9. Часть 1|части 1]] [[#Статья 9|статьи 9]], а также абзацами шестым — восьмым [[#Статья 14. Часть 2|части 2]] [[#Статья 14|статьи 14]] настоящего Федерального закона.
 
{{якорь|Статья 12. Часть 7}}7. Резиденты, за исключением физических лиц  — резидентов, дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации и иных официальных представительств Российской Федерации, находящихся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянных представительств Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях, представляют налоговым органам по месту своего учёта отчёты о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими документами в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации.
 
Физические лица  — резиденты представляют налоговым органам по месту своего учёта отчёты о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации.
 
{{якорь|Статья 12. Часть 8}}8. Требования к порядку открытия счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации, проведения по указанным счетам (вкладам) валютных операций, а также представления отчётов о движении средств по этим счетам (вкладам), установленные настоящей статьёй, не применяются к уполномоченным банкам, которые открывают счета (вклады) в банках за пределами территории Российской Федерации, проводят по ним валютные операции и представляют отчёты в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации.
Строка 350 ⟶ 352 :
{{якорь|Статья 13. Часть 4}}4. Нерезиденты имеют право без ограничений перечислять иностранную валюту и валюту Российской Федерации со своих банковских счетов (с банковских вкладов) в уполномоченных банках на свои счета (во вклады) в банках за пределами территории Российской Федерации.
 
5 — 6. Действовали до 1 июля 2006 года.
5 — 6. Утратили силу.
 
=== {{якорь|Статья 14}}Статья 14. Права и обязанности резидентов при осуществлении валютных операций ===
Строка 393 ⟶ 395 :
{{якорь|Статья 14. Часть 4}}4. Расчёты при осуществлении валютных операций могут производиться физическими лицами — резидентами через счета, открытые в соответствии со [[#Статья 12|статьёй 12]] настоящего Федерального закона в банках за пределами территории Российской Федерации, за счёт средств, зачисленных на эти счета в соответствии с настоящим Федеральным законом.
 
5 — 6. Действовали до 1 июля 2006 года.
5 — 6. Утратили силу.
 
{{якорь|Статья 14. Часть 7}}7. Резиденты могут осуществлять расчёты через свои банковские счета в любой иностранной валюте с проведением в случае необходимости конверсионной операции по курсу, согласованному с уполномоченным банком, независимо от того, в какой иностранной валюте был открыт банковский счёт.
Строка 406 ⟶ 408 :
Ввоз в Российскую Федерацию и вывоз из Российской Федерации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации, а также дорожных чеков, внешних и (или) внутренних ценных бумаг в документарной форме осуществляются резидентами и нерезидентами без ограничений при соблюдении требований таможенного законодательства Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС и законодательства Российской Федерации о таможенном деле.
 
=== СтатьяСтатьи 16  — 18. УтратилиДействовали до 1 января 2007 силугода. ===
 
== {{якорь|Глава 3}}Глава 3. РЕПАТРИАЦИЯ РЕЗИДЕНТАМИ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ И ВАЛЮТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ОБЯЗАТЕЛЬНАЯ ПРОДАЖА ЧАСТИ ВАЛЮТНОЙ ВЫРУЧКИ ==
=== {{якорь|Статья 19}}Статья 19. Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты Российской Федерации ===
{{якорь|Статья 19. Часть 1}}1. При осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), обеспечить:
Строка 444 ⟶ 446 :
{{якорь|Статья 19. Часть 4}}4. Резидент признаётся исполнившим обязанность, предусмотренную [[#Статья 19. Часть 1. Пункт 1|пунктом 1]] [[#Статья 19. Часть 1|части 1]] настоящей статьи, в случае, если он обеспечил получение на свои банковские счета страховой выплаты по договору страхования рисков неисполнения нерезидентом обязательств по внешнеторговому договору (контракту) в порядке и сроки, которые предусмотрены договором страхования, при наступлении страхового случая, предусмотренного установленным Правительством Российской Федерации в соответствии с {{Ссылка на ФЗ РФ|17|05|2007|82|О банке развития||твор.}} порядком осуществления деятельности по страхованию экспортных кредитов и инвестиций от предпринимательских и (или) политических рисков, при условии, что определённое договором страхования значение соотношения страховой суммы и страховой стоимости (уровень страхового возмещения) равно установленному названным порядком значению или превышает его.
 
{{якорь|Статья 19. Часть 5}}5. В случае, если резидентом, являющимся в соответствии с условиями внешнеторгового договора (контракта) с нерезидентом лицом, передающим этому нерезиденту товары, выполняющим для него работы, оказывающим ему услуги, передающим ему информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, было уступлено финансовому агенту (фактору)  — резиденту денежное требование иностранной валюты или валюты Российской Федерации, причитающейся резиденту в рамках соответствующего внешнеторгового договора (контракта) за переданные нерезиденту товары, выполненные для него работы, оказанные ему услуги, переданные ему информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, резидент признаётся исполнившим обязанность, предусмотренную [[#Статья 19. Часть 1. Пункт 1|пунктом 1]] [[#Статья 19. Часть 1|части 1]] настоящей статьи, при условии, что он обеспечил в сроки, предусмотренные соответствующим внешнеторговым договором (контрактом), получение от нерезидента причитающейся по такому внешнеторговому договору (контракту) иностранной валюты или валюты Российской Федерации на банковский счёт финансового агента (фактора)  — резидента в уполномоченном банке, если финансовый агент (фактор)  — резидент не является уполномоченным банком, либо на корреспондентский счёт соответствующего уполномоченного банка, если финансовый агент (фактор)  — резидент является уполномоченным банком.
 
Не позднее пяти рабочих дней со дня поступления финансовому агенту (фактору)  — резиденту денежных средств в счёт исполнения нерезидентом обязательств, предусмотренных внешнеторговым договором (контрактом), или со дня последующей уступки денежного требования по указанному внешнеторговому договору (контракту), но не позднее истечения срока исполнения нерезидентом обязательств, предусмотренных внешнеторговым договором (контрактом), финансовый агент (фактор)  — резидент, которому уступлено денежное требование (в том числе в результате последующей уступки), вытекающее из указанного внешнеторгового договора (контракта), обязан письменно уведомить резидента, являющегося в соответствии с условиями внешнеторгового договора (контракта) с нерезидентом лицом, передающим этому нерезиденту товары, выполняющим для него работы, оказывающим ему услуги, передающим ему информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, об исполнении (неисполнении) нерезидентом обязательств, предусмотренных внешнеторговым договором (контрактом), или о последующей уступке денежного требования по указанному внешнеторговому договору (контракту) с приложением копий документов, указанных в [[#Статья 23. Часть 4. Пункт 15|пунктах 15]]  — [[#Статья 23. Часть 4. Пункт 17|17]] [[#Статья 23. Часть 4|части 4]] [[#Статья 23|статьи 23]] настоящего Федерального закона, если указанные документы не были переданы резиденту ранее.
 
=== {{якорь|Статья 20}}Статья 20. Паспорт сделки ===
Строка 469 ⟶ 471 :
{{якорь|Статья 20. Часть 5}}5. Паспорт сделки используется органами и агентами валютного контроля для целей осуществления валютного контроля в соответствии с настоящим Федеральным законом.
 
{{якорь|Статья 20. Часть 6}}6. Уполномоченные банки передают оформленные паспорта сделок в электронном виде органам и агентам валютного контроля в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации. Срок передачи оформленного паспорта сделки не может превышать три рабочих дня с даты оформления паспорта сделки в уполномоченном банке.
 
=== Статья 21. УтратилаДействовала силудо 1 января 2007 года. ===
 
== {{якорь|Глава 4}}Глава 4. ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ ==
=== {{якорь|Статья 22}}Статья 22. Валютный контроль в Российской Федерации, органы и агенты валютного контроля ===
{{якорь|Статья 22. Часть 1}}1. Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется Правительством Российской Федерации, органами и агентами валютного контроля в соответствии с настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами.
Строка 479 ⟶ 481 :
{{якорь|Статья 22. Часть 2}}2. Органами валютного контроля в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации, федеральный орган (федеральные органы) исполнительной власти, уполномоченный (уполномоченные) Правительством Российской Федерации.
 
{{якорь|Статья 22. Часть 3}}3. Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки и не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, а также государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)», таможенные органы и налоговые органы.
 
{{якорь|Статья 22. Часть 4}}4. Контроль за осуществлением валютных операций кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями, осуществляющими виды деятельности, указанные в {{Ссылка на ФЗ РФ|10|07|2002|86|О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)||пред.}}, осуществляет Центральный банк Российской Федерации.
 
{{якорь|Статья 22. Часть 5}}5. Контроль за осуществлением валютных операций резидентами и нерезидентами, не являющимися кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями, осуществляющими виды деятельности, указанные в {{Ссылка на ФЗ РФ|10|07|2002|86|О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)||пред.}}, осуществляют в пределах своей компетенции федеральные органы исполнительной власти, являющиеся органами валютного контроля, и агенты валютного контроля.
 
{{якорь|Статья 22. Часть 6}}6. Правительство Российской Федерации обеспечивает координацию деятельности в области валютного контроля федеральных органов исполнительной власти, являющихся органами и агентами валютного контроля, а также их взаимодействие с Центральным банком Российской Федерации.
 
Абзац утратил силу.
Правительство Российской Федерации обеспечивает взаимодействие таможенных и налоговых органов как агентов валютного контроля с Центральным банком Российской Федерации.
 
Центральный банк Российской Федерации осуществляет взаимодействие с другими органами валютного контроля, а также осуществляет координацию взаимодействия уполномоченных банков и не являющихся уполномоченными банками профессиональных участников рынка ценных бумаг как агентов валютного контроля с органами валютного контроля и другими агентами валютного контроля при обмене информацией в соответствии с законодательством Российской Федерации.
 
Уполномоченные банки как агенты валютного контроля передают таможенным и налоговымфедеральным органам для выполненияисполнительной имивласти, функцийявляющимся агентоворганами валютного контроля, информацию в объёме и порядке, установленных Центральным банком Российской Федерации, за исключением случаев, установленных [[#Статья 23. Часть 13|частью 13]] [[#Статья 23|статьи 23]] настоящего Федерального закона.
 
=== {{якорь|Статья 23}}Статья 23. Права и обязанности органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц ===
Строка 508 ⟶ 510 :
{{якорь|Статья 23. Часть 2. Пункт 2}}2) применять установленные законодательством Российской Федерации меры ответственности за нарушение актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования.
 
{{якорь|Статья 23. Часть 3}}3. Порядок представления резидентами и нерезидентами подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций агентам валютного контроля устанавливается:
 
{{якорь|Статья 23. Часть 3. Пункт 1}}1) для представления агентамфедеральным валютногоорганам контроляисполнительной власти, за исключением уполномоченных банков и профессиональных участниковуполномоченным рынкаПравительством ценныхРоссийской бумагФедерации, — Правительством Российской Федерации;
 
{{якорь|Статья 23. Часть 3. Пункт 2}}2) для представления уполномоченнымагентам банкамвалютного и профессиональным участникам рынка ценных бумагконтроля — Центральным банком Российской Федерации.
 
{{якорь|Статья 23. Часть 4}}4. В целях осуществления валютного контроля агенты валютного контроля в пределах своей компетенции имеют право запрашивать и получать от резидентов и нерезидентов следующие документы (копии документов), связанные с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов:
Строка 542 ⟶ 544 :
{{якорь|Статья 23. Часть 4. Пункт 13}}13) документы, подтверждающие, что физические лица являются супругами или близкими родственниками, включая документы, выданные органами записи актов гражданского состояния (свидетельство о заключении брака, свидетельство о рождении), вступившие в законную силу решения суда об установлении факта семейных или родственных отношений, об усыновлении (удочерении), об установлении отцовства, а также записи в паспортах о детях, о супруге и иные документы, предусмотренные законодательством Российской Федерации;
 
{{якорь|Статья 23. Часть 4. Пункт 14}}14) документы, подтверждающие факт постоянного проживания физических лиц, являющихся гражданами Российской Федерации, в иностранном государстве в соответствии с законодательством этого государства, в том числе указанные в [[#Статья 1. Часть 1. Пункт 6а6. Подпункт а|подпункте «а»]] [[#Статья 1. Часть 1. Пункт 6|пункта 6]] [[#Статья 1. Часть 1|части 1]] [[#Статья 1|статьи 1]] настоящего Федерального закона.;
 
{{якорь|Статья 23. Часть 4. Пункт 15}}15) договоры финансирования под уступку денежного требования (факторинга), указанные в [[#Статья 9. Часть 4|части 4]] [[#Статья 9|статьи 9]] настоящего Федерального закона, и (или) договоры о последующей уступке денежного требования;
Строка 560 ⟶ 562 :
Оригиналы документов принимаются органами и агентами валютного контроля для ознакомления и возвращаются представившим их лицам. В материалы валютного контроля в этом случае помещаются заверенные соответственно органом валютного контроля или агентом валютного контроля копии.
 
Одни и те же документы представляются резидентами и нерезидентами органу валютного контроля, территориальному подразделению органа валютного контроля, агенту валютного контроля, территориальному подразделению агента валютного контроля, непосредственно истребовавшим соответствующие документы, однократно и не подлежат повторному представлению до изменения сведений, указанных в представленных документах. Указанное положение не распространяется на случаи утраты представленных документов вследствие непреодолимой силы. В случае изменения сведений, указанных в представленных документах, резидент или нерезидент обязан сообщить об этом соответствующему органу валютного контроля, территориальному подразделению органа валютного контроля, агенту валютного контроля, территориальному подразделению агента валютного контроля, представив необходимые документы, подтверждающие соответствующие изменения. Для подтверждения фактов у резидентов и нерезидентов могут быть истребованы только те документы, которые используются субъектами предпринимательской деятельности, в том числе для учёта своих хозяйственных операций в соответствии с правилами бухгалтерского учёта и обычаями делового оборота. В этом случае составления отдельных документов специально для целей валютного контроля не требуется, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации.
 
6. Утратил силу.
Строка 578 ⟶ 580 :
{{якорь|Статья 23. Часть 8.1}}8.1. Представление и передача документов и информации, связанных с проведением резидентами и нерезидентами валютных операций, открытием и ведением счетов, одним органом валютного контроля другому органу валютного контроля, органом валютного контроля агенту валютного контроля, агентами валютного контроля органам валютного контроля не являются нарушением коммерческой, банковской, налоговой, иной охраняемой законом тайны, а также нарушением требования об обеспечении конфиденциальности в отношении другой информации, которая стала им известна при осуществлении их полномочий.
 
{{якорь|Статья 23. Часть 8.2}}8.2. Представление и передача документов и информации одним агентомагентами валютного контроля другомутаможенным и налоговым органам и таможенными и налоговыми органами агентуагентам валютного контроля в объёме и порядке, указанных в [[#Статья 23. Часть 13|частях 13]] — [[#Статья 23. Часть 16|16]] настоящей статьи, не являются нарушением коммерческой, банковской, налоговой, иной охраняемой законом тайны, а также нарушением требования об обеспечении конфиденциальности в отношении другой информации, которая стала известна таможенным и налоговым органам и агентам валютного контроля при осуществлении их полномочий.
 
{{якорь|Статья 23. Часть 9}}9. Органы и агенты валютного контроля при наличии информации о нарушении актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования лицом, осуществляющим валютные операции, или об открытии счёта (вклада) в банке за пределами территории Российской Федерации, санкции к которому применяются в соответствии с законодательством Российской Федерации иным органом валютного контроля, передают органу валютного контроля, имеющему право применять санкции к данному лицу, следующую информацию:
Строка 594 ⟶ 596 :
{{якорь|Статья 23. Часть 12}}12. Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица несут ответственность, предусмотренную законодательством Российской Федерации, за неисполнение функций, установленных настоящим Федеральным законом, а также за нарушение ими прав резидентов и нерезидентов.
 
{{якорь|Статья 23. Часть 13}}13. УполномоченныеВ целях осуществления валютного контроля за проводимыми резидентами валютными операциями, открытием и ведением счетов уполномоченные банки и государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» как агенты валютного контроля передают таможенным и налоговым органам по их запросам имеющиеся в целяхих осуществленияраспоряжении валютногозаверенные контролянадлежащим заобразом проводимымикопии резидентамидокументов валютнымипри операциямиусловии, открытиемчто изапрошенные ведениемдокументы счетов имеющиесявходят в ихперечень распоряжениидокументов, копиипредусмотренный следующих[[#Статья документов,23. заверенныеЧасть надлежащим4|частью образом:4]] настоящей статьи.
 
{{якорь|Статья 23. Часть 13. Пункт 1}}1) документы, удостоверяющие личность физического лица;
 
{{якорь|Статья 23. Часть 13. Пункт 2}}2) документ о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя;
 
{{якорь|Статья 23. Часть 13. Пункт 3}}3) документ о государственной регистрации юридического лица — резидента;
 
{{якорь|Статья 23. Часть 13. Пункт 4}}4) документы (проекты документов), являющиеся основанием для проведения валютных операций, включая договоры (соглашения, контракты) и дополнения и (или) изменения к ним;
 
{{якорь|Статья 23. Часть 13. Пункт 5}}5) документы, подтверждающие факт передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг), информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них;
 
{{якорь|Статья 23. Часть 13. Пункт 6}}6) документы, оформляемые и выдаваемые кредитными организациями, включая ведомости банковского контроля, банковские выписки;
 
{{якорь|Статья 23. Часть 13. Пункт 7}}7) паспорт сделки;
 
{{якорь|Статья 23. Часть 13. Пункт 8}}8) таможенные декларации.
 
{{якорь|Статья 23. Часть 14}}14. Запрос таможенного или налогового органа о представлении копий указанных в [[#Статья 23. Часть 13|части 13]] настоящей статьи документов должен включать информацию о содержании предполагаемого нарушения актов валютного законодательства Российской Федерации или актов органов валютного регулирования с указанием соответствующего нормативного правового акта и известных соответственно таможенному или налоговому органу сведений, достаточных для идентификации конкретной валютной операции (предполагаемого нарушения), а также информации, необходимой для идентификации резидента, и срока исполнения запроса, который не может составлять менее семи рабочих дней со дня, следующего за днём получения запроса.
Строка 642 ⟶ 628 :
Резиденты и нерезиденты, нарушившие положения актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.
 
== {{якорь|Глава 5}}Глава 5. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ==
=== {{якорь|Статья 26}}Статья 26. Вступление в силу настоящего Федерального закона ===
{{якорь|Статья 26. Часть 1}}1. Настоящий Федеральный закон вступает в силу по истечении шести месяцев со дня его официального опубликования, за исключением:
Строка 650 ⟶ 636 :
{{якорь|Статья 26. Часть 1. Пункт 2}}2) [[#Статья 5. Часть 3|части 3]] [[#Статья 5|статьи 5]], [[#Статья 12|статьи 12]], абзаца второго [[#Статья 14. Часть 2|части 2]] [[#Статья 14|статьи 14]] настоящего Федерального закона в отношении порядка открытия и использования счетов юридических лиц — резидентов в банках за пределами территории Российской Федерации, которые вступают в силу в отношении указанного порядка по истечении одного года со дня вступления в силу настоящего Федерального закона.
 
{{якорь|Статья 26. Часть 2}}2. До вступления в силу [[#Статья 5. Часть 3|части 3]] [[#Статья 5|статьи 5]], [[#Статья 12|статьи 12]], абзаца второго [[#Статья 14. Часть 2|части 2]] [[#Статья 14|статьи 14]] настоящего Федерального закона в отношении порядка открытия и использования счетов юридических лиц — резидентов в банках за пределами территории Российской Федерации юридические лица — резиденты открывают счета в банках за пределами территории Российской Федерации в порядке, установленном абзацем первым пункта 2 статьи 5 и статьёй 6.1 {{Ссылка на ФЗ РФ|909|10|1992|3615-1|О валютном регулировании и валютном контроле||род.||1}}.
 
{{якорь|Статья 26. Часть 3}}3. [[#Статья 1. Часть 1. Пункт 10|Пункт 10]] [[#Статья 1. Часть 1|части 1]] [[#Статья 1|статьи 1]], [[#Статья 8. Часть 1|части 1]] — [[#Статья 8. Часть 4|4]], [[#Статья 8. Часть 8|8]], [[#Статья 8. Часть 9|9]] и [[#Статья 8. Часть 11|11]] [[#Статья 8|статьи 8]], [[#Статья 12. Часть 3|часть 3]] и абзац четвёртый [[#Статья 12. Часть 4|части 4]] [[#Статья 12|статьи 12]], [[#Статья 16. Часть 1|части 1]], [[#Статья 16. Часть 8|8]] — [[#Статья 16. Часть 10|10]], [[#Статья 16. Часть 12|12]], [[#Статья 16. Часть 13|13]] и [[#Статья 16. Часть 15|15]] [[#Статья 16|статьи 16]], [[#Статья 18|статьи 18]] и [[#Статья 21|21]] настоящего Федерального закона действуют до 1 января 2007 года.
Строка 661 ⟶ 647 :
{{якорь|Статья 27. Часть 1}}1. Со дня официального опубликования настоящего Федерального закона признать утратившими силу:
 
{{якорь|Статья 27. Часть 1. Пункт 1}}1) пункт 2 статьи 11 {{Ссылка на ФЗ РФ|909|10|1992|3615-1|О валютном регулировании и валютном контроле||род.||1}} (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1992, № 45, ст. 2542);
 
{{якорь|Статья 27. Часть 1. Пункт 2}}2) абзац четвёртый пункта 5 статьи 1 {{Ссылка на ФЗ РФ|31|05|2001|72|О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации „О валютном регулировании и валютном контроле“||род.}} (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 23, ст. 2290).
Строка 667 ⟶ 653 :
{{якорь|Статья 27. Часть 2}}2. Со дня вступления в силу настоящего Федерального закона признать утратившими силу:
 
{{якорь|Статья 27. Часть 2. Пункт 1}}1) {{Ссылка на ФЗ РФ|909|10|1992|3615-1|О валютном регулировании и валютном контроле||||1}} (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1992, № 45, ст. 2542), за исключением абзаца первого пункта 2 статьи 5, статьи 6.1 в отношении норм, регулирующих порядок открытия юридическими лицами — резидентами счетов в банках за пределами территории Российской Федерации;
 
{{якорь|Статья 27. Часть 2. Пункт 2}}2) статью 20 {{Ссылка на ФЗ РФ|29|12|1998|192|О первоочередных мерах в области бюджетной и налоговой политики||род.}} (Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, № 1, ст. 1);
 
{{якорь|Статья 27. Часть 2. Пункт 3}}3) {{Ссылка на ФЗ РФ|505|07|1999|128|О внесении дополнений в Закон Российской Федерации „О валютном регулировании и валютном контроле“}} (Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, № 28, ст. 3461);
 
{{якорь|Статья 27. Часть 2. Пункт 4}}4) пункты 1 — 3, 5 и 6 статьи 1 {{Ссылка на ФЗ РФ|31|05|2001|72|О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации „О валютном регулировании и валютном контроле“||род.}} (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 23, ст. 2290);
 
{{якорь|Статья 27. Часть 2. Пункт 5}}5) {{Ссылка на ФЗ РФ|808|08|2001|130|О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации, затрагивающие вопросы валютного регулирования}} (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 33, ст. 3432);
 
{{якорь|Статья 27. Часть 2. Пункт 6}}6) абзацы четырнадцатый — восемнадцатый [[Федеральный закон от 30.12.2001 № 196-ФЗ#Статья 3|статьи 3]] {{Ссылка на ФЗ РФ|30|12|2001|196|О введении в действие Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях||род.}} (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 1, ст. 2);
 
{{якорь|Статья 27. Часть 2. Пункт 7}}7) статью 5 {{Ссылка на ФЗ РФ|31|12|2002|187|О внесении изменений и дополнений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и некоторые другие акты законодательства Российской Федерации||род.}} (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 1, ст. 2);
Строка 685 ⟶ 671 :
{{якорь|Статья 27. Часть 2. Пункт 9}}9) {{Ссылка на ФЗ РФ|27|02|2003|28|О внесении изменений и дополнений в статьи 6 и 8 Закона Российской Федерации „О валютном регулировании и валютном контроле“}} (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 9, ст. 804);
 
{{якорь|Статья 27. Часть 2. Пункт 10}}10) {{Ссылка на ФЗ РФ|707|07|2003|116|О внесении изменения в статью 6 Закона Российской Федерации „О валютном регулировании и валютном контроле“}} (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 28, ст. 2885).
 
{{якорь|Статья 27. Часть 3}}3. Со дня вступления в силу [[#Статья 5. Часть 3|части 3]] [[#Статья 5|статьи 5]], [[#Статья 12|статьи 12]], абзаца второго [[#Статья 14. Часть 2|части 2]] [[#Статья 14|статьи 14]] настоящего Федерального закона в отношении порядка открытия и использования счетов юридических лиц — резидентов в банках за пределами территории Российской Федерации признать утратившими силу:
 
{{якорь|Статья 27. Часть 3. Пункт 1}}1) {{Ссылка на ФЗ РФ|909|10|1992|3615-1|О валютном регулировании и валютном контроле||||1}} (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1992, № 45, ст. 2542);
 
{{якорь|Статья 27. Часть 3. Пункт 2}}2) [[Постановление ВС РФ от 09.10.1992 №  3616-1|Постановление Верховного Совета Российской Федерации от 9 октября 1992 года № 3616-1 «О повторном рассмотрении Закона Российской Федерации „О валютном регулировании и валютном контроле“»]] (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1992, № 45, ст. 2543);
 
{{якорь|Статья 27. Часть 3. Пункт 3}}3) [[Постановление ВС РФ от 09.10.1992 №  3617-1|Постановление Верховного Совета Российской Федерации от 9 октября 1992 года № 3617-1 «О введении в действие Закона Российской Федерации „О валютном регулировании и валютном контроле“»]] (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1992, № 45, ст. 2544);
 
{{якорь|Статья 27. Часть 3. Пункт 4}}4) {{Ссылка на ФЗ РФ|31|05|2001|72|О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации „О валютном регулировании и валютном контроле“}} (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 23, ст. 2290).
Источник — https://ru.wikisource.org/wiki/Федеральный_закон_от_10.12.2003_№_173-ФЗ